Geschäftsbericht 2018 - Kirchliche Zusatzversorgungskasse

Geschäftsbericht 2018 69 GLOSSAR IHRE KZVK LAGEBERICHT JAHRES- ABSCHLUSS Der Bestandsrückgang im Berichtszeitraum ist durch den Verkauf mehrerer in der GmbH in Hamburg enthaltenen Zielfonds an eine Luxemburger SICAV-SIF (Société d’Investissement à Capital Variable – Specialized Investment Fund) in der Gesell- schaftsform einer SCA (Société en Commandite par Actions, vergleichbar einer KGaA) und die anschließende Kapitalrückführung durch die betreffende GmbH begründet. An der SCA hält die KZVK alle Kommanditanteile. Die SICAV-SIF ist unter B. III. 1. erfasst. ZU B. III. SONSTIGE KAPITALANLAGEN ZU B. III. 1. AKTIEN, ANTEILE ODER AKTIEN AN INVESTMENTVERMÖGEN UND ANDERE NICHT FESTVERZINSLICHE WERTPAPIERE Dieser Posten enthält neben Aktien mit einem Buchwert von 578 T€ Investment- vermögen in Höhe von 9.460.777 T€. Der gemäß § 56 RechVersV ermittelte Zeitwert beträgt zum Abschlussstichtag für die Aktien 1.812 T€ und für die Investmentanteile 9.833.686 T€. Das Investmentvermögen untergliedert sich in Anteile an Master-Kapitalverwaltungs­ gesellschaften (Master-KVGs), die als Dachfonds wiederum Anteile an Aktien-, Renten- und Immobilienaktienfonds halten, sowie in Anteile an Luxemburger Spezial­ fonds, deren Master-Feeder-Fonds wiederum als Dachfonds für Private-Equity- und Infrastrukturinvestments dienen. Die Aufteilung der Investmentanteile zeigen die folgenden Tabellen. Die Angaben gemäß § 285 Nr. 26 HGB zu den Master-KVGs stellen sich wie folgt dar: Buchwert 31.12.2017 in T€ Zugänge in T€ Abgänge in T€ Abschreibungen in T€ Zuschreibungen in T€ Buchwert 31.12.2018 in T€ 8.252.937 1.218.066 9.109 539 0 9.461.355 Buchwert (BW) in T€ Marktwert (MW) in T€ Differenz MW - BW in T€ Ausschüt- tung 2018 in T€ Tägliche Rückgabe möglich Stille Reserve in T€ Unter- lassene Abschrei­ bungen in T€ Fonds 1 3.864.554 4.111.775 247.221 107.100 ja 247.221 0 2 3.945.532 3.885.201 -60.331 109.000 ja 0 60.331 3 182.281 179.744 -2.537 4.925 ja 0 2.537 Gesamt 7.992.367 8.176.720 184.353 221.025 ja 247.221 62.868